このようなお悩みを解決します。
こんな方におすすめ
- これからNISAを始めようと思っている
- 今とどう制度が変わるか知りたい
- ニュースで見たけどよく分からなかった
運用益や配当に税金がかからない少額投資非課税制度(NISA)が2024年から抜本的に改革されます。
この新NISAを使いこなすかどうかで老後資金に大きな差がついてきます。
老後に安心して生活していけるように、この記事でしっかりNISAについて学んでおきましょう。
現行のNISA
まず現行のNISAについて確認しましょう。
NISAには2つの種類があります。
それが、一般NISAとつみたてNISAです。
一般NISAは、個別株や株式投信など幅広く投資することができます。
非課税期間は5年で、年間120万円まで投資可能です。(非課税限度額600万円)
新規投資期間は23年までとなっています。
つみたてNISAは金融庁が長期投資に向いていると判断した投資信託が対象です。
非課税期間は20年で、年間40万円まで投資可能です。(非課税限度額800万円)
新規投資期間は42年までです。
一般NISAとつみたてNISAを併用して使うことはできません。
2024年からの新NISA
それでは新しいNISAがどのように変わるのか確認していきましょう！
2024年から始まる新しいNISAは、現行の2つのNISAをつみたてNISAを基本とする形で統一したものです。
新NISAには、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」があり、「成長投資枠」を設けることで一般NISAを引き継ぐこととなりました。
新規投資期間、非課税期間は共に恒久化され、現行の制度にある非課税期間を延期する場合に必要なロールオーバーが必要なくなりました。
年間非課税枠は
つみたて投資枠が120万円(現行のつみたてNISAの3倍)
成長投資枠が240万円(現行の一般NISAの2倍)
となり、さらにこれら2つを併用することができるので、年最大360万円まで投資可能となります。
生涯に利用できる投資枠は1,800万円まで、成長投資枠は1,200万円までとなっています。
生涯投資枠は、投資時の元本で判断するため、もちろん運用して資産が増えたからといって投資枠が減ることはありません。
成長投資枠1,200万円(MAX)＋つみたて投資枠600万円＝1,800万円
つみたて投資枠1,800万円
など自由に組み合わせることができるようになります。
また、現行のNISAでは毎年の非課税枠を使わなかった場合、再利用できませんが
新NISAでは投資枠がなくなることはありません。
そのため、投資額が少ない年や逆に最大枠を活用する年など自分のライフプランに合わせて投資額を決めることができます。
これでも十分素晴らしいのですが、
さらにスゴい改定がありました！
それは
売却した際に投資枠が復活するという点です。
新NISAの枠で投資した株を売却した際、その投資元本分は翌年に活用することができるようになります。
ポイント
もしも100万円投資をして、200万円になったとします。（空き投資枠は1,700万円)
教育資金が必要となり、200万円を現金化したとすると、
翌年には100万円の投資枠が復活します。(空き投資枠は1,800万円)
このようにあらゆる面でNISAは良い方向に改定されました。
現行のNISAはどうなるの？
新しいNISAの生涯投資枠に、現在のNISAでの投資額が加算されることはありません。
現在のつみたてNISAなら20年、一般NISAなら5年の非課税期間は新しいNISAが始まっても消えず、非課税で持ち続けることができます。
終わりに
今回のNISAは年間の投資枠の上限を大きくし、今まで投資をしてこなかった中高年の方にも老後資金を積み上げてもらう狙いがあるでしょう。
ともあれ、制度はかなり良い方向へ改定されました。
この制度に早くからのり、資産の拡大につなげていきましょう！